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Viele angehende Unternehmer stellen sich vor Beginn ihrer Selbstständigkeit die Frage, ob sie ein Geschäftskonto brauchen. Dieser häufigen Frage gehen wir in diesem Artikel auf den Grund.
Unterschied zwischen Privatkonto & Geschäftskonto
Zuerst einmal schauen wir uns an, welchen unterschied es zwischen einem Privatkonto und einem Geschäftskonto gibt. Technisch gesehen gibt es keinen Unterschied. Jedoch gibt es vom Gesetzgeber her bestimmte Verbraucherschutzbestimmungen an Privatkonten, an die sich Banken halten müssen. Bei einem Privatkonto wird mehr Transparenz vorausgesetzt, um Privatkunden besser zu schützen.
Auch sind Banken dazu verpflichtet jeder Privatperson ein Girokonto zu gewähren, auch wenn sie einen negativen Schufaeintrag haben. Solch eine Verpflichtung gibt es nicht für Geschäftskonten. Solltest du also einen schlechten Schufa-Score haben wir d das Eröffnen eines Geschäftskontos für dich vielleicht problematisch.
Viele Banken verbieten die kommerzielle Nutzung eines privaten Girokontos. Daher informiere dich bei deiner Bank oder schau in deren AGBs nach einer entsprechenden Klausel, ehe die deine geschäftlichen Transaktionen über dein Privatkonto laufen lässt!
Ist ein Geschäftskonto Pflicht?
Ob ein Geschäftskonto gesetzlich vorgeschrieben wird, hängt von der Rechtsform ab, die du für dein Unternehmen wählst. Hier eine Übersicht, für welche Rechtsformen ein Geschäftskonto verpflichtend ist und für welche nicht:
Rechtsformen, bei denen kein Geschäftskonto notwendig ist
Einzelunternehmen
- Kaufmann/frau
- Kleingewerbetreibende
- Freiberufler
Personengesellschaften
- GbR – Gesellschaft bürgerlichen Rechts
- oHG – Offene Handelsgesellschaft
- KG – Kommanditgesellschaft
Rechtsformen, bei denen ein Geschäftskonto Pflicht ist
Kapitalgesellschaften
- GmbH – Gesellschaft mit beschränkter Haftung
- UG – Unternehmergesellschaft (haftungsbeschränkt)
- AG – Aktiengesellschaft
- KGaA – Kommanditgesellschaft auf Aktien
Mischformen
- GmbH & Co. KG
- UG & Co. KG
- KGaA – Kommanditgesellschaft auf Aktien
Vorteile der Trennung zwischen Privat- und Geschäftskonto
Auch wenn es in vielen Fällen gar nicht notwendig ist, ein eigenes Geschäftskonto zu haben, so sprechen doch etliche Vorteile dafür. Ein gesondertes Geschäftskonto ermöglicht es dir, deine privaten und geschäftlichen Finanzen sauber zu trennen. Handhabst du all deine Transaktionen über nur ein Konto, so bringt dies Nachteile mit sich.
Du verliest die Übersicht über deine Ausgaben und Einnahmen und es erfordert mehr Zeit, wenn du erst umständlich für deine Buchhaltung die passenden Transaktionen heraussuchen musst. Auch gelten deine Kontoauszüge als Nachweis gegenüber dem Finanzamt. Bei nur einem Konto legst du diesem also auch deine privaten Ein- und Ausgaben offen. Wiederum erschwert es dir die Anbindung deines Bankkontos an deine Buchhaltung, weil du umständlich all deine privaten Transaktionen herausfiltern musst. Es kann dir passieren, dass du eigentlich für dein Unternehmen notwendiges Geld für private Zwecke ausgibst.
Da du Unternehmensausgaben absetzen kannst, kannst du bei einem gesonderten Geschäftskonto auch die Kontoführungsgebühren absetzen. Einige Banken ermöglichen dir über ein Geschäftskonto auch den Lastschrifteinzug zu nutzen. Dies ermöglicht dir bei deinen Kunden bequem das Geld einzuziehen.
Viele moderne Geschäftskonten bieten Komfortfunktionen, die dir deine Buchhaltung vereinfachen. So ist es möglich dein Konto direkt mit deiner Buchhaltungssoftware zu verknüpfen oder direkt aus deiner Banking-App heraus eine Rechnung zu verschicken oder Belege hochzuladen. Auch werden Umsatzsteuer und Einkommensteuer direkt beiseite gelegt. So ist die Wahrscheinlichkeit geringer, dass du Geld ausgibst, dass du am Ende des Jahres eigentlich an den Staat zahlen musst.
Notwendige Unterlagen um ein Geschäftskonto zu eröffnen
Wenn du dich also für ein Geschäftskonto entschieden hast, stellt sich die Frage, welche Unterlagen du bei der Eröffnung vorlegen musst. Dies hängt stark von der von dir gewählten Rechtsform ab. Hier eine kleine Übersicht:
| Erforderliche Unterlagen | Einzelunternehmen, Freiberufler | Personengesellschaften | Kapitalgesellschaften |
|---|---|---|---|
| Identitätsnachweis | ✔️ | ✔️ | ✔️ |
| Gewerbeanmeldung | (✔️) | (✔️) | (✔️) |
| Gesellschaftervertrag | ❌ | ✔️ | ✔️ |
| Gesellschafterliste | ❌ | (✔️) | ✔️ |
| Handelsregisterauszug | (✔️) | (✔️) | ✔️ |
| Gründungsurkunde | ❌ | (✔️) | ✔️ |
Es ist von Bank zu Bank unterschiedlich, welche Unterlagen genau erforderlich sind. So kann es durchaus sein, dass du ebenso deinen Businessplan vorlegen musst oder auch die Gesellschafter-Vollmachten.
3 moderne Geschäftskonten für Selbstständige
Zum Abschluss möchte ich dir noch 3 Banken auflisten, die gerade für Einzelunternehmer und Freiberufler interessant sind. Sie bieten Geschäftskonten mit tollen Komfortfunktionen und sind teilweise sogar kostenlos nutzbar.
